はじめてのふるさと納税｜やることは4つだけ

ふるさと納税は、仕組みを全部理解しなくても始められます。やることは4つだけです。

この記事は、順番どおりに進めれば終わるように作りました。各ステップに詳しい記事へのリンクを付けてあるので、引っかかったところだけ読んでください。

この記事の内容

そもそも何が得なのか

ふるさと納税は寄付です。ただし、寄付した金額のうち2,000円を超える部分が、一定の上限まで税金から差し引かれます。

3万円寄付した場合（上限額の範囲内なら）
・自己負担 … 2,000円
・税金から引かれる … 28,000円
・受け取る返礼品 … 寄付額の3割まで（制度上の上限）＝最大9,000円相当

差し引きすると、2,000円で9,000円相当のものを受け取れる計算になります。これが「お得」と言われる理由です。

ただし「タダでもらえる」ではありません
税金は前払いしています。手元のお金は先に出ていき、戻ってくるのは翌年です。年内に3万円出せるかどうかは、先に確認してください。

これが最初で、いちばん大事な作業です。上限額を超えて寄付した分は、ただの寄付になります（税金は戻りません）。

上限額は年収と家族構成でおおよそ決まります。正確には住民税の所得割額から計算しますが、はじめての年はポータルサイトのシミュレーターで十分です。

用意するもの
・去年の源泉徴収票（「支払金額」と「所得控除の額の合計額」を見ます）
・家族構成（配偶者の有無、扶養している人の数）

計算の考え方と年収別の目安は上限額の記事にまとめています。目安の8割くらいに抑えておくと安全です。今年の年収が去年と変わる可能性があるためです。

ここが楽しいところです。ポータルサイトで探して、ネット通販と同じように申し込みます。

寄付する人の名義に注意
国税庁は、寄附金控除について「納税義務者である居住者本人又は非居住者本人が各年において、特定寄附金を支出した場合に適用をすることができます」としています。

つまり税金を払っている本人の名義で寄付しなければ、控除されません。妻名義で寄付したものを夫の控除に使うことはできません。詳しくは名義の記事に書きました。

ワンストップ特例を使うつもりなら
申し込みフォームに「ワンストップ特例申請書を希望する」のようなチェック欄があります。忘れずにチェックしてください。後からでも書類は入手できますが、送ってもらえるほうが楽です。

最初の1件は、毎日使うものを

はじめての人が満足しやすいのは、食べ物より「毎日使う道具」です。使うたびに思い出すので、体験が長く続きます。

ここで道が2つに分かれます。